Ризики прихованих доходів: як ДПС виявляє незадекларовані прибутки?

У 2025 році податкові органи України значно посилили контроль за доходами громадян і бізнесу. Виявлення прихованих доходів стало одним із пріоритетів роботи ДПС. Підприємці, які сподіваються “не засвітити” частину прибутків або активів, ризикують серйозними штрафами, кримінальною відповідальністю та блокуванням рахунків. Консультація податкового юриста: https://fedkov.com/podatky/podatkovi-konsultatsiyi/.

Як саме податкова служба виявляє незадекларовані прибутки та які ризики чекають бізнес при таких спробах — читайте у цій статті.

1. Основні методи ДПС для виявлення прихованих доходів

✔ Автоматизований обмін інформацією:
Завдяки міжнародним угодам (CRS, FATCA) податкова служба отримує дані про рахунки українських громадян за кордоном.

✔ Банківський моніторинг:
Усі операції на рахунках ФОП та юросіб підлягають перевіркам — великі суми, “незрозумілі” платежі, надходження від третіх осіб викликають інтерес.

✔ Контроль витрат:
Якщо витрати особи (на авто, нерухомість, подорожі) перевищують офіційні доходи — ДПС може запросити пояснення.

✔ Перевірка контрагентів:
Розрахунки з фіктивними компаніями або “ризиковими” контрагентами автоматично потрапляють під перевірку.

✔ Сигнали від громадян:
Податкові органи враховують скарги та заяви від конкурентів, партнерів, навіть працівників бізнесу.

2. Ризики для бізнесу при приховуванні доходів

❌ Донарахування податків, пені та штрафів (до 25–50% від суми прихованих доходів);
❌ Арешт рахунків, майна, блокування накладних;
❌ Кримінальна відповідальність за ухилення від сплати податків (ст. 212 КК України);
❌ Втрата ділової репутації та довіри банків, партнерів.

3. Як уникнути проблем з ДПС?

✔ Вести облік усіх доходів та витрат;
✔ Правильно оформлювати первинні документи;
✔ Перевіряти контрагентів на “ризиковість”;
✔ Вчасно подавати звітність;
✔ Консультуватися з податковим адвокатом перед сумнівними операціями.

4. Роль податкового адвоката

Фахівець:

• Проведе аудит податкових ризиків;
• Пояснить, які доходи обов’язково задекларувати;
• Допоможе підготуватися до перевірки ДПС;
• Захистить бізнес у разі спору чи відкриття кримінального провадження.

Висновок:

Спроба приховати доходи у 2025 році — надзвичайно ризикований крок. Автоматизовані системи контролю, доступ до міжнародних баз та активна робота податкової роблять виявлення “тіньових” прибутків майже неминучим. Консультація податкового юриста: https://fedkov.com/podatky/podatkovi-konsultatsiyi/. Єдиний безпечний шлях — прозора фінансова діяльність та професійний супровід податкового адвоката.